Сессии Совета депутатов сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к проекту решения Совета депутатов сельского поселения «Поселок Горин» «О бюджете сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного

муниципального района Хабаровского края на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов» (первое чтение)

Проект решения Совета депутатов сельского поселения «Поселок Горин» «О бюджете сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов разработан на основе следующих правовых актов и документов:

Бюджетного кодекса Российской Федерации;

Бюджетного послания Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2017-2019 годах»;

Основных направлений налоговой политики Российской Федерации на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов;

Основных направлений бюджетной политики Российской Федерации на 2017 год и плановый период 2018 и 2019годов;

Приказа Минфина России «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации;

Прогноза социально-экономического развития сельского поселения «Поселок Горин» на 2017-2019 годы;

Основными направлениями бюджетной и налоговой политики сельского поселения на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов.

Основные параметры бюджета

Основные характеристики бюджета на 2017год и плановый период 2018 и 2019 годов соответственно составили:

1)общий объем доходов местного бюджета составил в 2017 году 18825,67 тысяч рублей, в 2018 году – 18840,88 тыс.рублей, в 2019 году – 19093,06 тысяч рублей;

2) общий объем расходов местного бюджета составил в 2017 году 19525,54 тысяч рублей, в 2018 году – 19549,74 тыс.рублей, в 2019 году – 19560,54 тысяч рублей;

3) дефицит местного бюджета составил в 2017 году 699,87 тысяч рублей, в 2018 году –708,86 тыс.рублей, в 2019 году – 467,48 тысяч рублей.

Доходы бюджета

Формирование доходов бюджета сельского поселения на 2017 год и плановый период 2018-2019 годы осуществлялось на основе умеренного варианта прогноза социально-экономического развития сельского поселения, основных направлений бюджетной и налоговой политики, оценки поступлений доходов в местный бюджет в 2016 г.

В расчетах доходов бюджета сельского поселения учитывалось действующее налоговое и бюджетное законодательство, методические рекомендации Министерства финансов края по расчету местных бюджетов на 2017 год и плановый период 2018-2019 годов:

1. В бюджет сельского поселения подлежат зачислению:

1. Налог на доходы физических лиц, норматив отчислений 10%.

2. Налог на имущество физических лиц,  норматив отчислений 100 %.

3. Земельный налог, норматив отчислений 100 %;

4. Налог, взимаемый в связи с упрощенной системой налогообложения, норматив отчислений 27%;

5. Транспортный налог, норматив отчислений 50 %;

6.Государственная пошлина, норматив отчислений 100 %;

7. Акцизы на нефтепродукты, норматив отчислений 0,0314%.

Ожидаемое исполнение налоговых и неналоговых доходов сельского поселения в 2016 году составит 6421,30 тыс. рублей.

На 2017 год налоговые и неналоговые доходы  определены в сумме 7032,60 тыс. рублей, к оценке исполнения 2016 года прогнозируется повышение на 611,3  тыс. рублей, в связи со сдачей в аренду земельного участка находящегося под зданием ТОЦ и отмены налоговых льгот.

На 2018 год налоговые и неналоговые доходы  определены в сумме 7244,0 тыс. рублей, к прогнозу 2017 года планируется повышение на 3 % или  211,40 тыс. рублей.

На 2019 год налоговые и неналоговые доходы  определены в сумме 7606,0 тыс. рублей, к прогнозу 2018 года планируется повышение на 5 % или  362,0 тыс. рублей.

В структуре доходов бюджета сельского поселения основными являются налог на доходы физических лиц, транспортный налог и аренда муниципального имущества.

РАСХОДЫ

Общий объем расходов местного бюджета на 2017 год определен в сумме 19525,54 тысяч рублей, на 2018 год – 19549,74 тыс.рублей, на 2019 год – 19560,54 тысяч рублей.

Основные подходы к формированию бюджетных расходов на 2017-2019 годы

Формирование объема и структуры расходов местного бюджета на 2017-2019 годы осуществлялось исходя из следующих основных подходов:

1)определение объемов «базовых» объемов бюджетных ассигнований на 2017-2019 годы на основе утвержденных муниципальных программ сельского поселения;

2)определение непрограммных расходов исходя из необходимости финансового обеспечения действующих расходных обязательств поселения;

3)определение расходов на оплату труда работников, замещающих муниципальные должности муниципальных служащих сельского поселения, работников не отнесенных к должностям муниципальной службы, работников муниципальных учреждений, не подпадающих под действие Указов Президента РФ;

4)определение объемов бюджетных ассигнований на коммунальные услуги с учетом ожидаемого роста тарифов, рекомендованного Комитетом по ценам и тарифам Правительства края;

Обоснование программных расходов местного бюджета на 2017 – 2019 годы

Программа по  вопросам обеспечения пожарной безопасности на территории сельского поселения «Поселок Горин» на период  2016-2018 годы

 На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2017 году 1063,0 тысяч рублей, в 2018 – 1063,0 тысяч рублей, в 2019 году – 1063,0 тысяч рублей.

Ассигнования предусмотрены на реализацию первичных мер пожарной безопасности на территории сельского поселения "Поселок Горин".

Муниципальная программа «Благоустройство сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2014-2016 годы», продленная на период 2017-2019 годы

Целью программы является совершенствование системы комплексного благоустройства сельского поселения «Поселок Горин», создание комфортных условий проживания и отдыха населения.

На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2017году -3040,0 тысяч рублей, в 2018 –3040,0 тысяч рублей, в 2019 году – 3040,0 тысяч рублей.

Муниципальная программа "Капитальный ремонт ветхого жилого фонда сельского поселения "Поселок Горин" в 2014-2017 годах"

Проведение работ по капитальному ремонту  ветхого жилого фонда поселения, проведение работ по ремонту аварийного жилого фонда.

На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2017году -400,0 тысяч рублей, в 2018 –400,0 тысяч рублей, в 2019 году – 400,0 тысяч рублей.

Муниципальная программа «Доступное жилье гражданам, нуждающимся в улучшении жилищных условий, проживающим на территории сельского поселения "Поселок Горин" в 2014-2017 годах и на период до 2020 года»

 Планируется выделить денежные средства в виде социальных выплат на улучшение жилищных условий и строительство.

На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2017году -100,0 тысяч рублей, в 2018 –100,0 тысяч рублей, в 2019 году – 100,0 тысяч рублей.

Муниципальная программа «Содержание и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения и улично-дорожной сети сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2014-2016 г.г.»

 Целью программы является обеспечение сохранности сети автомобильных дорог общего пользования, приоритетное выполнение на них работ по содержанию и ремонту в целях доведения их транспортно-эксплуатационного состояния до нормативных требований.

На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2017году -325,0 тысяч рублей, в 2018 –432,6 тысяч рублей, в 2019 году – 689,0 тысяч рублей.

Муниципальная программа «Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов сельского поселения «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2014-2016 годы»

На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2017году -460,0 тысяч рублей, в 2018 –376,0 тысяч рублей, в 2019 году – 160,0 тысяч рублей.

Муниципальная программа «Улучшение жилищных условий граждан, в том числе молодых семей и молодых специалистов, проживающих в п. Горин или изъявивших желание переехать для постоянного проживания и работы в п. Горин на 2015 - 2017 годы и на период до 2020 года».

На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2017году -50,0 тысяч рублей, в 2018 –50,0 тысяч рублей, в 2019 году – 50,0 тысяч рублей.

Муниципальная программа «Развитие муниципальной службы в сельском поселении «Поселок Горин» Солнечного муниципального района Хабаровского края на 2015-2017 годы»

Целью программы является обеспечение надлежащих условий для качественного исполнения муниципальными  служащими  своих должностных обязанностей; создание и совершенствование организационных, информационных, правовых, финансовых условий для развития муниципальной службы в администрации сельского поселения «Поселок Горин» - повышение эффективности и престижности муниципальной службы.

На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2017году -465,0 тысяч рублей, в 2018 –465,0 тысяч рублей, в 2019 году – 465,0 тысяч рублей.

Муниципальная программа  «Формирование муниципальной собственности, содержание муниципальной собственности и разработка документов территориального планирования в сельском поселении «Поселок Горин» на 2015-2017 годы»

Целью программы является повышение эффективности управления муниципальной собственностью, обеспечение рационального использования земельных ресурсов, продление сроков эксплуатации муниципального имущества.

На реализацию программы предусмотрены бюджетные ассигнования в 2017 году -3515,1 тысяч рублей, в 2018 –3029,1 тысяч рублей, в 2019 году – 2539,9 тысяч рублей.

НЕПРОГРАММНЫЕ РАСХОДЫ

Непрограммные направления при формировании местного бюджета на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов включают финансовое обеспечение деятельности муниципальных органов, к которому, в силу специфики, затруднительно применение программно-целевых принципов планирования и включение в муниципальные программы сельского поселения. Также к непрограммным относятся расходы  на пенсионное обеспечение и физическую культуру и спорт.

Бюджетные ассигнования по непрограммным расходам составили на 2017 год – 10107,44 тысяч рублей, на 2018 год – 10594,04 тысяч рублей, на 2019 год – 11053,64 тысяч рублей.

Дефицит местного бюджета

Источники финансирования дефицита

На 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов дефицитный, т.е. общий объем доходов меньше запланированному объема расходов.

Дефицит местного бюджета на 2017 год – 699,87 тысяч рублей, на 2018 год – 708,86 тысяч рублей, на 2019 год – 467,48 тысяч рублей.

Источниками финансирования дефицита бюджета, является изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета.

Специалист 1 категории                                          С.В.Куринкова